A melhor maneira de economizar para a faculdade

Quan Truong Blocked Unblock Seguir Seguindo 9 de janeiro

Em junho passado, a irmã de Kelsey, Kacey, deu à luz John Louis III AKA JJ. Embora eu já tenha quatro sobrinhas e sobrinhos, ele é o primeiro sobrinho de Kelsey e ficamos muito animados em conhecê-lo! Comecei a pensar em como ele vai crescer e o que eu poderia fazer para ajudá-lo a ter sucesso. Uma das maiores lutas para quem tem filhos é como pagar pela educação. Em comemoração ao seu nascimento, vamos ver qual seria a melhor maneira de economizar para o futuro dele.

529 Planos

Até este ponto, escrevi principalmente sobre poupança para a aposentadoria. Um dos grandes temas da poupança para a aposentadoria é administrar seus impostos com eficiência. Isso pode resultar em milhares de dólares a mais do que você teria. O mesmo vale para poupar dinheiro para seus filhos, especialmente para a faculdade.

O Congresso reconheceu essa necessidade e criou algumas contas diferentes com vantagens fiscais que você pode usar. O tipo mais comum de conta é chamado de plano 529. Assim como 401 (k) s , 529 planos são nomeados após a seção no código de imposto do IRS onde eles foram criados. Estas são contas / planos especiais que você pode abrir e financiar com o objetivo de economizar para despesas educacionais. Você pode abrir essas contas através de vários corretores, mas a maioria dos estados também permite que você compre e configure as contas diretamente pelo governo.

Benefícios fiscais

529 planos funcionam de forma semelhante às IRAs, em que os ganhos na conta são isentos de impostos. Assim, você pode evitar impostos sobre quaisquer lucros e dividendos de ativos nessas contas. Eles também compartilham a retirada livre de impostos como Roth IRAs assim quando você tirar dinheiro, você não tem que pagar nenhum imposto. Mas, para obter a retirada isenta de impostos, você tem que gastar o dinheiro em " despesas de educação qualificadas ". Estes podem incluir propinas e taxas em uma instituição educacional credenciada, bem como suprimentos associados à participação, como livros, laptops e software. A partir de 2018, você também pode usar até US $ 10.000 de fundos para matrícula em escolas primárias e secundárias privadas .

Cada estado estabelece seu próprio plano 529 . Existem alguns planos nacionais 529, mas a grande maioria deles, e os melhores , são configurados diretamente pelos estados. Como os planos são específicos para cada estado, os detalhes de cada plano variarão um pouco, portanto, compreenda os detalhes dos planos específicos nos quais você está interessado.

Você geralmente não tem que ser um residente do estado para comprar o plano, mas às vezes, é vantajoso para ir com um plano em seu estado. Muitos planos estaduais permitem que os moradores deduzam contribuições de seu imposto de renda estadual. Além disso, enquanto a maioria dos planos permitirá que você use os fundos em quase qualquer instituição de ensino, alguns planos restringirão o uso de fundos para as faculdades estaduais. Novamente, você deve analisar os detalhes do plano em que está interessado.

Tipos de planos

529 planos podem ser generalizados em dois tipos diferentes: planos gerais de poupança e planos de matrícula pré-pagos. Os planos gerais de poupança são essencialmente contas de investimento, semelhantes às 401 (k) s , onde você pode investir em vários fundos mútuos considerados apropriados pelo estado. Novamente, a vantagem é que quaisquer dividendos ou lucros de seus investimentos são isentos de impostos dentro da conta.

Com um plano de matrícula pré-pago, você compra créditos escolares ou unidades em vez de ações em fundos mútuos. O valor futuro desses créditos / unidades está diretamente atrelado ao custo médio da mensalidade. Então, em vez de seu desempenho de investimento ser dependente do mercado, ele está vinculado à taxa de inflação das mensalidades.

A vantagem de um plano pré-pago é que você está bloqueando a taxa educacional atual. Como as mensalidades geralmente sobem mais rápido do que a inflação , pagar hoje pela educação resultará em um pagamento menor no longo prazo, mesmo quando se considera a inflação. Dependendo de qual medida você escolher, a mensalidade aumenta entre 6 e 10% a cada ano! Quando comparamos isso com a inflação geral de 3%, usar um plano pré-pago não parece uma idéia tão ruim.

Os planos de ensino pré-pagos são respaldados pelos estados, de modo que são geralmente menos arriscados do que investir no mercado em planos de poupança gerais. Mas o retorno médio do mercado nos últimos 50 anos é superior a 9%, portanto, você provavelmente teria um desempenho melhor em um plano geral de economia. A conta certa para você depende da sua tolerância ao risco e do tipo de retorno que você está procurando.

Então, quem pode abrir e contribuir para uma conta 529? Não há restrições de renda em 529 contas, então qualquer pessoa pode abrir uma conta. Além disso, você pode nomear alguém como beneficiário, seja ele seu filho, amigo ou até você mesmo. Uma única pessoa poderia ser chamada de beneficiária em várias contas diferentes.

Em termos de quanto você pode contribuir, a lei especifica que você não pode contribuir mais do que o necessário para cobrir as despesas com educação. Cada plano determina esse limite, mas normalmente é muito alto (já que a faculdade é muito cara), então você provavelmente não precisa se preocupar com isso.

Penalidades em Retiradas

Você só recebe os benefícios de 529s se usar os fundos para a educação. E se você não gastar o dinheiro em "despesas com educação qualificada"? E se o seu filho decidir que não quer ir para a faculdade?

Você tem a opção de mudar o beneficiário uma vez por ano, então você pode sempre fazer isso se achar que seu filho não está interessado no ensino superior. Ao mudar o beneficiário, o novo beneficiário tem que estar relacionado ao beneficiário anterior, a primos em primeiro grau.

Você também pode retirar o dinheiro e usá-lo para algo diferente de educação. Se você fizer isso, os lucros serão computados em sua receita tributável e serão tributados de acordo com sua alíquota atual. Além disso, você teria que pagar uma multa de 10% sobre lucros e ganhos. E, além disso , se você receber deduções fiscais estaduais, provavelmente também terá que pagá-las. Com todas essas penalidades, usar dinheiro em um 529 para despesas não-educacionais pode fazer com que você perca uma grande parte de sua mudança.

Alternativas para 529s

Se você estiver usando os fundos para a educação, usar um 529 é um acéfalo. Eu gosto das vantagens fiscais de 529, mas as penalidades para usá-lo em despesas não-educacionais não são triviais. Vamos dar uma olhada em outras opções para economizar na faculdade.

Obrigações de Poupança

Antes da chegada dos 529, a maneira mais comum de economizar era o US Savings Bonds . Teses são títulos do Tesouro dos EUA que vêm com as mesmas vantagens fiscais que os 529s. Os juros ganhos sobre os títulos são isentos de impostos quando usados para educação. Mas seu benefício fiscal será reduzido se sua renda for muito alta (solteiro, US $ 77.201; casado, US $ 115.751) e, em certo ponto, você perder o benefício fiscal (solteiro, US $ 91.999; casado, US $ 145.749). O retorno também é insignificante quando comparado ao investimento em 529s. A taxa de juros atual para títulos é de 0,1% ! Você pode facilmente obter um retorno 50 vezes maior em um 529. Há uma boa razão pela qual os títulos de poupança caíram em desuso.

Contas de poupança educacionais

A próxima alternativa é o Education Savings Accounts ou ESAs . Estas contas novamente oferecem crescimento livre de impostos sobre os investimentos e você tem que pagar impostos e uma multa de 10% sobre as retiradas de despesas não-educacionais. A diferença é que nos ESAs, você pode investir em qualquer coisa como uma conta de investimento geral, enquanto em um 529, você tem que escolher entre uma lista selecionada de fundos mútuos.

Os ESAs oferecem mais flexibilidade de investimento, mas também têm mais restrições sobre quem pode usá-los e quanto você pode contribuir. Você só pode contribuir com US $ 2.000 por ano para um ESA e esse limite de contribuição começa a diminuir se você ganhar mais de US $ 95.000 por ano se for solteiro (US $ 190.000 se casado). Com uma renda única de US $ 110.000 (US $ 220.000 se for casado), você não pode contribuir para um ESA. Compare isso com 529s que têm limites de contribuição nas 6 figuras sem limites de renda. Quando o beneficiário atingir 18 anos, você não poderá contribuir com mais dinheiro para a conta e, se não alterar o beneficiário, os fundos deverão ser distribuídos antes que o beneficiário complete 30 anos.

IRAs

Outra opção que as pessoas costumam explorar é usar um IRA para economizar na faculdade . As IRAs são normalmente reservadas para a aposentadoria e os fundos recebidos antes de você completar 59½ estão sujeitos a uma penalidade de 10%. Mas você pode contornar essa penalidade se usar os fundos para despesas educacionais ( entre outras exceções ).

Se você usar o seu IRA para financiar a educação do seu filho, em vez de sua aposentadoria, você pode acabar sendo mais um fardo para eles na velhice. Os IRAs só têm limites de contribuição de US $ 5.500 por ano (US $ 6.500 se tiverem 50 anos ou mais). Se você usar até mesmo uma pequena parte disso para a faculdade, talvez não tenha fundos suficientes para a aposentadoria. Em termos de finanças pessoais, sua aposentadoria deve ter precedência sobre a faculdade. Se você não puder financiar a educação de seu filho, ele pode contrair empréstimos e obter ajuda de várias fontes diferentes. Se você não puder financiar sua aposentadoria, terá que adiar a aposentadoria indefinidamente ou depender de parentes para receber fundos. Eu não recomendo isso.

Você pode estar pensando "e se eu abrir um IRA para o meu filho"? Isso funciona, mas somente se seu filho tiver renda. Você vê que o limite de contribuição para um IRA é, na verdade, seu rendimento tributável ou US $ 5.500 por ano, o que for menor . Como a maioria das crianças não tem renda tributável para denunciar, você não pode contribuir com um IRA em seu nome.

Contas de Investimento Tributáveis

Finalmente, você pode considerar uma boa conta de investimento tributável. A tributação sobre os lucros do investimento a longo prazo é geralmente muito boa. Se você é solteiro e ganha menos de US $ 38.701 (US $ 77.401, se for casado), não precisa pagar impostos sobre seus lucros, desde que tenha realizado seus investimentos por mais de um ano. Se você fizer mais do que isso, seus lucros só serão tributados em 15%. Compare isso com o uso de seus 529s para despesas não-educacionais, onde você tem que pagar impostos de acordo com sua faixa de imposto e pagar uma multa de 10% em cima disso.

De todas as diferentes alternativas aos 529s, acho que a conta de investimento tributável é a melhor opção. Sua tributação em uma conta de investimento tributável não é tão boa quanto a 529, mas você não está preso a nenhuma penalidade. Você também tem mais flexibilidade com quanto você pode colocar e como você eventualmente usa os fundos.

Crunching the Numbers

Como mencionei, se você vai usar os fundos para a educação, um 529 é de longe a melhor opção. Vamos ver como usar um plano 529 poderia ajudar pouco JJ no futuro.

Vamos dizer que a Kacey abre um plano de poupança geral da Pensilvânia 529 para a JJ. Ela vai colocar US $ 200 por mês durante 18 anos. Como Kacey também é residente de PA, ela deduz as contribuições feitas para 529 contas. Ela vai em frente e colocar as economias fiscais de volta para a conta 529. A Kacey vai investir em fundos mútuos que cobrem o mercado amplo e, em média, um retorno de 7% ao ano.

Com esta configuração, quando JJ está pronto para a faculdade depois de 18 anos, Kacey investiu cerca de US $ 43 mil, mas tem pouco mais de US $ 90 mil para JJ usar na faculdade! Isso será suficiente para cobrir a maioria, se não todos, de uma educação de 4 anos naquele momento.

Mas então JJ diz a Kacey que ele quer se mudar para Hollywood e ser um ator. Ele não quer ir para a faculdade.

Bem, maldito … O que fazer agora …

Se Kacey fosse tirar os fundos da conta 529 agora, ela teria que pagar US $ 15.000 em impostos e multas, deixando-a com cerca de US $ 75.000. Kacey decide deixar os fundos na conta 529. Ela acaba se aposentando depois de ter a conta por 30 anos e usa fundos da conta para cobrir algumas despesas. Ela começa a tirar US $ 1.500 da conta a cada mês. Quando ela faz isso, porém, ela paga impostos sobre os lucros em sua alíquota de imposto de 22%, paga de volta seu imposto estadual que ela anteriormente tomou como deduções , e paga uma multa de 10% sobre os lucros. Ainda assim, ela é capaz de retirar fundos de sua conta por 13 anos.

Então vamos voltar e ver o que teria acontecido se a Kacey tivesse uma conta de investimento tributável. Mais uma vez, Kacey contribuirá com US $ 200 por mês. Ela vai investir principalmente na mesma coisa, obtendo um retorno anual de 7%.

Desta vez, quando JJ é 18, Kacey tem pouco mais de US $ 80.000 para usar em sua educação. $ 10.000 menos do que ela tinha quando ia com os 529.

Mas quando JJ diz a ela que ele não quer ir para a faculdade, Kacey ainda tem $ 80.000. Como é uma conta de investimento tributável, não há penalidade adicional pelo uso dos fundos para fins não relacionados à educação.

Como você pode ver, ela 529 valeu muito mais do que sua conta de investimento tributável quando ela ia usá-lo para despesas qualificadas. Mas assim que JJ decide que não quer ir para a faculdade, todos os impostos e penalidades extras fazem com que a conta 529 perca valor quando comparada à conta de investimento tributável.

Com a conta de investimento tributável, ela faz o mesmo que antes e mantém a conta por um total de 30 anos. Desta vez, quando ela começa a retirar dinheiro, ela só tem que pagar 15% de imposto sobre os lucros. Isso permite que ela continue retirando fundos por 15 anos. A conta dura 2 anos a mais que antes!

Qual conta está certa?

Nos meus artigos anteriores, depois de executar os números, houve um vencedor bastante claro. Mas nesta semana, há prós e contras de usar uma conta 529 ou uma conta de investimento tributável. Brinquei com alguns números diferentes e não consegui encontrar um cenário realista em que uma opção fosse claramente melhor que a outra.

Se os fundos acabarem sendo usados para educação, o 529 é claramente o melhor caminho. Mas ninguém pode dizer o futuro e se você acabar precisando dos fundos para fins não-educacionais, a conta de investimento tributável lhe dará mais retorno para seu investimento.

Depois de fazer a pesquisa, minha esposa e eu conversamos um pouco sobre o que planejamos fazer para nossos filhos. Nós finalmente decidimos que valeria a pena para nós abrirmos uma conta 529. Nós achamos que será um bom motivador para nossos filhos se eles souberem que abrimos uma conta especificamente para eles e que os fundos podem "apenas" ser usados para educação. Os fundos podem ser usados em universidades de quatro anos, faculdades comunitárias de dois anos e escolas de comércio para que nossos filhos provavelmente precisem dos fundos para algum tipo de educação. Se tudo o mais falhar, podemos usar os fundos na aposentadoria para fazer cursos no colégio da comunidade local. Nós seremos o velho casal sentado atrás.